Buscar:

Hace más de 15 años comencé a incursionar en el mundo de la Tecnología y temas relacionados con irregularidades contables. Fue en ese momento por allá en el año 2004, cuando un cliente a quien había apoyado en una Auditoria e Implementación de un Sistema ERP me solicitó realizar una 𝑹𝒆𝒗𝒊𝒔𝒊𝒐́𝒏 𝑬𝒔𝒑𝒆𝒄𝒊𝒂𝒍 a unas posibles irregularidades con la cuenta contable de Proveedores y Anticipo a Proveedores.

El resultado de este mi primer trabajo en la materia, significó evidenciar una apropiación indebida por parte de la Contadora -quien además tenía funciones de encargada de compra, tesorera y secretaria- por una cuantía aproximada de $𝟐𝟓𝟎.𝟎𝟎𝟎.𝟎𝟎𝟎 (doscientos cincuenta millones de pesos)

En donde, cuyo modus operandis era emitir pago como anticipo y luego contra la factura, es decir doble pago, en donde un cheque de los dos pagos lo emitía abierto, lo endosaba, lo cobraba ella misma y siempre en la misma sucursal bancaria. Lo entretenido de este mi primer caso, poniendo en práctica lo que alguna vez me habían enseñado en mi carrera profesional -Contador Auditor con mención en Investigación de Delitos Económicos- provoco que al primer día de mi trabajo sobre el hecho mencionado, esta Contadora presentara su renuncia al día siguiente, lo cual a mí me permitió sospechar mucho más de lo que había evidencia con una sola muestra en el primer día. El resumen de este caso es que la Contadora fue denunciada ante 𝐏𝐨𝐥𝐢𝐜𝐢́𝐚 𝐝𝐞 𝐈𝐧𝐯𝐞𝐬𝐭𝐢𝐠𝐚𝐜𝐢𝐨𝐧𝐞𝐬 𝐝𝐞 𝐂𝐡𝐢𝐥𝐞 – 𝐏𝐃𝐈, nunca más supe del resultado final de ello.

Desde ese momento y con lo trascendido, me dije a mi mismo «𝑀𝑒 𝑔𝑢𝑠𝑡𝑎 𝑒𝑠𝑡𝑜 𝑦 𝑎 𝑒𝑠𝑡𝑜 𝑚𝑒 𝑣𝑜𝑦 𝑎 𝑑𝑒𝑑𝑖𝑐𝑎𝑟», lo que significó tomarle el gusto en seguir explorando y explotando mis capacidades investigativas.

Ya con el tiempo y los años de experiencia en la materia, tuve el privilegio de apoyar a través de una Auditoría Externa a la firma Moore Stephens en Perú (hoy Moore), en ser el 𝐆𝐞𝐫𝐞𝐧𝐭𝐞 𝐝𝐞 𝐀𝐮𝐝𝐢𝐭𝐨𝐫𝐢𝐚 𝐅𝐨𝐫𝐞𝐧𝐬𝐞 para ese encargo durante el año 2018 contratado por la empresa Ex Graña y Montero, grupo económico que estaba siendo vinculado e investigado por el 𝐂𝐚𝐬𝐨 𝐎𝐝𝐞𝐛𝐫𝐞𝐜𝐡𝐭, esto ocurrió en el transcurso de mi vida cuando estuve radicado en Colombia junto a mi familia.

Todos mis años de experiencia, a punta de altos y bajos, hoy tengo el honor de formar parte de equipos docentes de alto prestigio a nivel nacional, por ejemplo: 𝐅𝐚𝐜𝐮𝐥𝐭𝐚𝐝 𝐝𝐞 𝐄𝐜𝐨𝐧𝐨𝐦𝐢́𝐚 𝐲 𝐍𝐞𝐠𝐨𝐜𝐢𝐨𝐬 𝐝𝐞 𝐥𝐚 𝐔𝐧𝐢𝐯𝐞𝐫𝐬𝐢𝐝𝐚𝐝 𝐝𝐞 𝐂𝐡𝐢𝐥𝐞 en su programa Diplomado de Especialización en Técnicas de Detección de Fraude para la 𝐂𝐨𝐧𝐭𝐫𝐚𝐥𝐨𝐫𝐢́𝐚 𝐆𝐞𝐧𝐞𝐫𝐚𝐥 𝐝𝐞 𝐥𝐚 𝐑𝐞𝐩𝐮́𝐛𝐥𝐢𝐜𝐚 𝐝𝐞 𝐂𝐡𝐢𝐥𝐞, 𝐔𝐧𝐢𝐯𝐞𝐫𝐬𝐢𝐝𝐚𝐝 𝐝𝐞 𝐂𝐨𝐧𝐜𝐞𝐩𝐜𝐢𝐨́𝐧 para su Diplomado en Auditoria Forense -Modulo: Auditoria Forense Aplicada-, Universidad de la Costa de Barranquilla (Colombia) para su Especialización de Auditoria y Revisoría Fiscal -Lectivo de Auditoria Forense- y Bureau Veritas Chile para su programa ISO 37001.
Dado todo mi recorrido y camino por seguir en la materia, me veo con el compromiso de colaborar en el proceso de entregar a las partes interesadas y futuras generaciones, una base que permita coadyuvar con la sociedad en la lucha contra el Fraude y la Corrupción, como un profesional especialista en la Prevención, Detección e Investigación de Fraudes. A esto agreguemos los casos que han ido ocurriendo a nivel nacional e internacional, por ejemplo en Chile: Itelecom, Carabineros (Pacogate), Ejército (Milicogate), Inverlink, Corpesca, Juan Pablo Dávila – Codelco, etc…

Todo lo anterior, me da la tranquilidad y puedo confiar que Red de Coaching Internacional puede ser una excelente oportunidad para profesionales a la hora de dar soluciones en estas materias a sus clientes, o para las organizaciones como un apoyo externo especialista en la materia.