Diplomado de Especialización en Auditoria Forense

Introducción: Los fraudes corporativos ocurridos durante los años noventa y dos mil, generaron gran preocupación acerca de si las organizaciones y sus sistemas de control y detección de fraudes eran realmente eficaces.

Diversos escándalos a nivel internacional como los casos de: Enron, WorldCom y Parmalat, entre otros, crearon la necesidad de revisar el marco de normas y leyes con el fin de regular de una mejor manera a las empresas, al gobierno, a las firmas de auditoría externa e interna, a la bolsa de valores y a otros órganos económicos y de supervisión.

Por esto y muchas necesidades relacionadas, ha sido de fundamental importancia la profesionalización de ciertas disciplinas que puedan coadyubar en la lucha contra el fraude y la corrupción y una de ellas es la Auditoria Forense.

Objetivos: Proporcionar a los participantes, herramientas que les permitan enfrentar Investigaciones de Fraude y además colaborar en materia de Prevención y Detección dentro de las organizaciones. Preparar a los profesionales en la presentación de un Informe de Auditoria Forense y enfrentar escenarios posibles ante autoridades de justicia.

Público objetivo: Este programa esta diseñado para estudiantes y profesionales de Contabilidad y/o Auditoria; Auditores Internos; Oficiales de Cumplimiento; Auditores Financieros; Contralores y/o Jefes de Unidad de Control y Gestión; y todo aquel profesional interesado.

Semana 1: Generalidades de la Auditoria Forense

• • Definición de Auditoria.
  • Definición de Forense.
  • Definición de Auditoria Forense.

Semana 2: Fraude y su tipología

• • Definición del Fraude.
  • Fraude Ocupacional.
  • Tipología del Fraude Ocupacional.
  • El Triangulo del Fraude.

Semana 3: Origen de una Auditoria Forense

• • ¿Cómo puede dar origen una Auditoria Forense?
  • El Hallazgo

Semana 4: Taller Práctico

• • Ejercicio sobre Triangulo del Fraude.
  • Ejercicio sobre Fraude Ocupacional.

Semana 5: Objetivos de la Auditoria Forense

• • La Evidencia.
  • La Prueba.
  • Tipos de Evidencias.

Semana 6: La Entrevista Forense.

• • Objetivo de la Entrevista Forense.
  • Cualidades del Entrevistador.
  • Características del Entrevistado.
  • Recomendaciones.

Semana 7: Taller Práctico

• • Simulación de una Entrevista Forense.

Semana 8: Metodología de Investigación

• • La hipótesis
  • Entendimiento Organizacional
  • Requerimientos iniciales.
  • Extracción de Evidencias.

Semana 9: Taller Práctico

• • Análisis Preliminar de un caso real.

Semana 10: Metodología de Investigación [Cont.]

• • La cadena de custodia.
  • Estructura de un Informe de Auditoria Forense.
  • Recomendaciones para la Emisión del Informe.

Semana 11 - 12: Taller Práctico

• • Análisis Final de caso y emisión del Informe Final
  • Presentación de un Informe Final.

1. Considerando que es un programa 100% virtual, su contenido estará disponible en todo momento mientras dure el su proceso formativo.
2. En esta instancia el alumno deberá ir cumpliendo etapas y/o unidades programadas con los contenidos y trabajos prácticos.
3. El alumno podrá acceder a contenido en vivo a través de transmisiones en vía YouTube (grupo exclusivo).
4. Además los alumnos, a través de un Grupo en WhatsApp, podrán hacer consultas en tiempo real al docente.
5. Al finalizar el proceso, y habiendo aprobado  (mínimo 75%) las evaluaciones de talleres prácticos, el alumno recibirá su Diploma en formato PDF a su correo electronico.