Capítulo 1: Teoría de la Auditoria Forense – Este primer capítulo del Manual de Auditoría Forense incluirá, principalmente, una descripción general del campo de la auditoría forense, así como los conceptos fundamentales, procesos, estándares y técnicas necesarias para llevar a cabo una investigación exitosa y cumplir con la normativa legal correspondiente.

Capítulo 2: El Fraude Ocupacional o Interno – Esta segunda parte abordará el fraude ocupacional o interno considerado como cualquier tipo de engaño, corrupción o robo que se produce dentro de una organización a través de la manipulación de los sistemas financieros y la información privilegiada. Los empleados que cometen fraude interno aprovechan su acceso para ocultar su actividad ilícita y evitar ser detectados, lo que puede tener un impacto significativo en la rentabilidad y reputación de la empresa.

Capítulo 3: Metodología de Investigación – Esta tercera parte se centra en la metodología de investigación aplicable a una auditoría forense, metodología que personalmente me ha dado resultado en mis trabajos de Auditoria Forense. Aquí describiré los pasos necesarios para llevar a cabo una auditoría forense, desde el contacto con el cliente o solicitante hasta la elaboración y comunicación de un informe final. También se discuten los diferentes métodos y técnicas utilizados en una auditoría forense, como la entrevista, la revisión documental y el análisis de datos. La metodología descrita en este capítulo es esencial para garantizar la integridad de la investigación y la precisión de los resultados obtenidos.

Capítulo 4: La Auditoria Forense en el Compliance y Auditoria Financiera – Este cuarto capítulo del Manual de Auditoría Forense incluirá, principalmente, la importancia de la Auditoria Forense (como técnica) para garantizar el cumplimiento de políticas de Compliance y la detección de posibles fraudes y errores contables en la auditoría financiera. Ambos campos están interrelacionados y se utilizan para garantizar la transparencia y la integridad financiera de las organizaciones.